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《嚴重違法守信企業名單管理暫行辦法》(2015年12月30日國家工商行政管理總局令第83號發布，以下簡稱《辦法》)于2016年4月1日正式實施。嚴重違法失信企業名單(也叫“黑名單”)是什么？嚴重違法失信企業名單的法律屬性是什么？嚴重違法亂紀、信托業的企業如何掛牌除名？1.嚴重違反法律和承諾的企業名單是什么？對比《企業信息披露暫行條例》(以下簡稱《條例》)第十七條第二款，可以發現《辦法》中提到的“嚴重違法失信企業名單”表述與《條例》中提到的“嚴重違法失信企業名單”表述有所不同，增加了“失信”一詞，對信用監管的概念解釋更加準確，界定更加全面。《條例》第十七條規定，列入經營異常名錄的企業依照本條例規定履行公示義務的，由縣級以上工商行政管理部門將其從經營異常名錄中除名；未按照本條例規定履行公示義務滿3年的，由國務院工商行政管理部門或者省、自治區、直轄市人民政府工商行政管理部門列入嚴重違法企業名單，并通過企業信用信息公示系統向社會公示。列入嚴重違法企業名單的企業法定代表人和責任人，3年內不得擔任其他企業的法定代表人或責任人。《辦法》規定，嚴重違法失信企業名單管理是指對列入嚴重違法失信企業名單的企業實施信用約束和部門聯合懲戒，并通過企業信用信息公示系統向社會公示。二、為什么嚴重違法違規、失信企業名單被稱為“黑名單”？《辦法》是落實國務院關于建立“黑名單”制度的要求。在實踐中，嚴重違法、失信的企業名單通常被稱為“黑名單”。嚴重違法違規、失信企業名單管理制度之所以被稱為“黑名單”制度，主要基于以下三個原因:一是《國務院關于印發注冊資本登記制度改革方案的通知》規定:“對未按規定期限公布年度報告的企業，工商行政管理部門將在市場主體信用信息公示系統業務異常名單中予以記錄，并提醒其履行年度報告公示義務。企業在三年內履行年度報告公示義務的，可以向工商行政管理部門申請恢復正常備案狀態；超過三年不履行的，工商行政管理部門將永久將其記錄在經營異常名錄中，不允許恢復正常記錄狀態，并將其列入嚴重違法企業名單(“黑名單”)。二是根據《國務院關于建立健全誠信聯合激勵、誠信聯合懲戒制度加快推進社會誠信建設的指導意見》規定:“不斷完善典型誠信“紅榜”制度和嚴重失信主體“黑榜”制度，依法依規規范各領域紅黑榜生成和發布，建立健全退出機制。在確保獨立性、公正性和客觀性的前提下，鼓勵相關群眾組織、金融機構、征信機構、評級機構、行業協會和商會將生成的‘紅榜’和‘黑榜’信息提供給政府部門參考。”依據三:2016年8月8日《國務院辦公廳關于統一收集和公開企業相關信息實施方案的批復》附件明確:“政府部門企業相關信息是指依法應當公開的企業信息，包括:企業登記備案、動產抵押登記、股權質押登記、知識產權質押登記、商標注冊、行政許可、行政處罰、列入經營異常名錄和嚴重違法違規、失信企業名單(“黑名單”)。三.嚴重違法失信企業名單的法律屬性就法律屬性而言，建立嚴重違法失信企業名單是行政部門的一項信用監管措施，屬于具體行政行為。信用監管措施與行政處罰的區別:一是信用監管措施不屬于《行政處罰法》第八條規定的六項行政處罰措施之一，《條例》和《辦法》也明確將其作為具體行政行為。二是在執法程序方面，執法機關對嚴重違法失信企業的掛牌程序，不是按照《行政處罰法》規定的程序進行，而是按照《辦法》規定的期限進行。第三，在后果上，嚴重違法失信企業名單不會直接降低企業的經濟效益。雖然企業會被列入嚴重違法失信企業名單，造成企業商業信譽損失和經濟損失，但這是間接損失，不同于行政處罰對當事人的直接制裁。嚴重違法失信企業名單信用約束機制是一種創新的行政約束活動，是行政相對人在積累失信記錄和行政強制執行結果后，對其權益進行約束的措施。四.列入嚴重違法失信企業名單的十種情形及《辦法》第五條規定的相應法律規定，有十種情形列入嚴重違法失信企業名單。其中，屬于信用監管范疇的情形為第五條第一款第(一)項“被列入經營異常名錄滿三年仍未履行相關義務”的情形；屬于行政執法范疇，是指第五條第一款第(二)項至第(十)項規定的單項行政處罰累計情形，以及第五條第二款第(三)項至第(八)項規定的多項行政處罰累計情形。根據《國家工商行政管理總局辦公廳關于做好嚴重違法守信企業名單管理工作的通知》附件3，“嚴重違法守信企業名單所列違法行為類型及法律法規依據”， 進一步明確嚴重違法守信企業名單所列十種情形對應的相關工商法律法規: (一)經營異常名錄所列情形三年未履行相關義務，對應《企業信息公示暫行條例》和《經營異常名錄管理暫行辦法》第十七條第二款。 (二)提交虛假材料或者采用其他欺詐手段隱瞞重要事實，取得公司變更或者注銷登記，被注銷的，對應《公司法》第一百九十八條、《公司登記管理條例》第六十五條、《合伙企業法》第九十三條、《合伙企業登記管理辦法》第三十八條。有四種處罰。(三)組織、策劃傳銷，或者因傳銷提供便利，在兩年內受到三次以上行政處罰的，應當符合《禁止傳銷條例》第二十四條、第二十五條、第二十六條、第二十七條的規定。有四種處罰。(四)兩年內因違法直銷受到三次以上行政處罰，對應《直銷管理條例》第三十九條、第四十條、第四十一條、第四十二條、第四十三條、第四十四條、第四十六條、第四十九條、第五十條、第五十一條。有10個處罰。(五)兩年內因不正當競爭受到三次以上行政處罰，對應第二十一條(《反不正當競爭法》第五條)、第二十二條(《違法法》第八條)、第二十三條(《違法法》第六條)、第二十四條(《違法法》第九條)、第二十五條(《違法法》第十條)、第二十六條(《違法法》第十三條)還有三項違法行為，即第十一條、第十二條、第十四條。現行《反不正當競爭法》雖然沒有明確的法律責任，但其他法律法規有明確處罰規定的，從其規定。(六)提供的商品或者服務不符合保障人身、財產安全要求，造成人身傷害等嚴重侵害消費者權益的違法行為，兩年內受到行政處罰三次以上的，適用《消費者權益保護法》第四十九條、第五十條、第五十一條、第五十二條、第五十六條的規定。有五種處罰。(七)因發布虛假廣告，或者發布與消費者生命健康有關的商品或者服務的虛假廣告，造成人身傷害或者其他嚴重社會不良影響，在兩年內受到三次以上行政處罰的，對應《廣告法》第五十五條第一款、第五十五條第三款。有兩種處罰。(八)商標侵權行為在五年內受到兩次以上行政處罰的，應當對應《商標法》第六十條第二款(違法行為第五十七條)。(九)被決定停止受理商標代理業務的案件，對應《商標法》第六十八條、第八十四條第三款。有兩種處罰。(十)國家工商行政管理局規定的其他違反工商行政管理法律、行政法規，情節嚴重的情形，屬于全面禁止條款。五、嚴重違法信托企業名單的開始日期《國家工商行政管理總局辦公廳關于做好嚴重違法信托企業名單管理工作的通知》明確規定了嚴重違法信托企業名單的開始日期。(一)信用監管類別情況。《辦法》第五條第一款第(一)項所列情形，被列入嚴重違法失信企業名單的，自《條例》實施之日(2014年10月1日)被列入經營異常名錄之日起計算。(二)行政執法類別的情況。《辦法》第五條第一款第(二)項至第(十)項、第(二)項自《辦法》施行之日(2016年4月1日)起，自工商部門作出第一次行政處罰、注銷登記等行政決定之日起計算。不及物動詞嚴重違法違規企業的上市和注銷行政程序。《辦法》中的行政程序符合上位法的立法精神和基本原則，與《條例》和《經營異常名錄管理暫行辦法》相一致。(一)將情形納入和排除在信貸監管范圍之外的基本程序1。納入程序:納入前公告。《辦法》第八條規定，工商部門應當在企業被列入經營異常名錄3年前60日內，通過企業信用信息公示系統以公告方式提示其履行相關義務；未履行相關義務滿3年的，將在期滿之日起10個工作日內納入嚴重違法失信企業名單。《辦法》的程序設置與《經營異常名錄管理暫行辦法》第十五條一致。2.拆卸程序:根據應用進行拆卸。根據《辦法》第九條、第十條規定，自企業被列入嚴重違法失信企業名單之日起五年內未再次發生第五條規定情形的，工商部門應當自企業提出申請之日起五個工作日內作出除名決定。《辦法》在清除程序設置上與《經營異常名錄管理暫行辦法》保持一致。3.公示方式:將嚴重違法失信企業名單信息和經營異常情況名單信息同時記錄在企業名稱中，并在公示系統上公示。(二)將案件納入行政執法范圍的基本程序1。納入程序:直接納入。《辦法》第八條規定，自企業信用信息公示系統公示之日起10個工作日內，將工商部門的自我相關信息納入嚴重違法失信企業名單。納入《辦法》的程序應當符合《條例》第十七條第二款的規定。2.拆除程序:直接拆除。《辦法》第九條、第十條規定，企業被列入嚴重違法失信企業名單五年內未發生第五條所列情形的，工商部門應當在嚴重違法失信企業名單期滿后五個工作日內作出除名決定。《辦法》的拆除程序符合《條例》第十七條第三款的規定。3.公示方式:將嚴重違法失信企業名單信息、行政處罰、注銷注冊、暫停受理商標代理業務等信息同時記錄在企業名稱中，并在公示系統上公示。七.處理異議的行政程序企業對工商部門作出的列入或撤銷嚴重違法違規承諾企業的決定有異議的，可以直接申請異議或申請行政復議。工商部門作出的行政決定有錯誤的，應當及時糾正。(一)對嚴重違法違規、失信企業上市異議的處理程序。1.申請。企業對列入嚴重違法失信企業名單有異議的，可以自公示之日起30日內提出書面申請，并向作出上市決定的工商部門提交相關證明材料。2.接受反對。工商部門收到申請材料后，應當在5個工作日內對企業提交的證明材料進行審查并決定是否受理。受理的，制作《列入嚴重違法失信企業名單異議受理通知書》，并書面告知申請人；不予受理的，制作《嚴重違法失信企業名單不可受理異議通知書》，書面告知申請人不予受理的理由。3.異議驗證。工商部門應當在受理列入嚴重違法失信企業名單企業的異議申請后20個工作日內，對異議事項進行核查，經部門負責人審核同意后，制作《列入嚴重違法失信企業名單企業異議核查結果通知書》，并書面告知申請人。(二)行政復議程序根據《行政復議法》第十二條的規定，企業對工商部門作出的將嚴重違法失信企業列入名單或者予以除名的決定不服的，可以自收到決定之日起60日內向上級行政主管部門或者區人民政府申請行政復議；或在6個月內向區人民法院提起行政訴訟。(三)工商部門糾錯程序《辦法》第十一條第二款規定，工商部門經核查發現將企業列入嚴重違法失信企業名單存在錯誤的，應當自核查之日起5個工作日內改正。《辦法》第十二條規定，嚴重違法和失信企業名單所依據的行政處罰決定被撤銷的，工商部門應當自撤銷行政處罰決定之日起30日內，將該企業從嚴重違法和失信企業名單中除名。八.工商部門的懲戒措施(一)市場準入限制性措施《辦法》第十五條對列入嚴重違法失信企業名單的企業的市場準入資格和法定代表人資格進行了限制。第一款規定，因《辦法》第五條第一款第(一)項規定的情形，被列入嚴重違法信托企業名單的企業法定代表人或者負責人已經擔任其他企業法定代表人或者負責人的，相關企業應當依法辦理法定代表人或者負責人變更登記。第二款規定，無法聯系到已登記的住所(經營場所)的，相關企業應當依法辦理住所(經營場所)變更登記。未依法辦理法定代表人、負責人登記、變更登記或者住所(經營場所)變更登記的企業，由工商部門依法查處。(二)工商內聯動處罰《辦法》第十三條規定，對違法嚴重、企業不可信的企業，實行四項監管措施:一是列為重點監督管理對象；二、根據《辦法》第五條第一款第(一)項規定，列入嚴重違法失信企業名單的企業法定代表人(負責人)三年內不得擔任其他企業法定代表人(負責人)；三是不會通過“守合同重信用”企業宣傳活動資格審查；第四，相關榮譽稱號不予授予。九。多部門聯合懲戒《條例》第十八條規定:“縣級以上地方人民政府及其有關部門應當建立健全信用約束機制，在政府采購、工程招標、國有土地出讓、授予榮譽稱號等活動中，將企業信息作為重要考量因素，依法限制或者取締列入經營異常名錄的企業或者嚴重違法企業。《發展改革委、國家工商行政管理總局等38個部門關于協同監管、聯合懲戒失信企業的惠州備忘錄》規定:“工商行政管理部門以外的其他部門，應當遵循《國務院關于促進公平市場競爭、維護正常市場秩序的若干意見》、《國務院關于印發〈社會信用體系建設規劃綱要(2014-2020年)〉的通知》以及相關法律法規和規范性文件規定的原則。根據工商行政管理部門共享的信息和數據，對經營異常、在本領域存在嚴重違法、不可信行為的當事人的經營活動，依法采取下列一項或多項懲戒措施，實現“一地違法、處處受限”的目標。“(一)限制互聯網信息服務。懲戒措施: (一)當事人在網上商品交易及相關服務活動中嚴重違反工商行政管理法律法規，確需采取措施制止違法網站繼續從事違法活動的，或者工商行政管理部門對網站實施行政處罰后需要關閉違法網站的，工商行政管理部門可以根據有關規定， 請求電信主管部門責令違法網站停止接入服務，并依法關閉違法網站； (2)限制當事人申請增值電信服務。聯合學科部門:工業和信息化部、國家網信辦。(二)限制證券公司、基金管理公司、期貨公司董事、監事、高級管理人員的任職。懲戒措施:對所任職公司、企業破產清算或者因違法行為被吊銷營業執照負有個人責任的董事、監事、廠長、高級管理人員，在一定期限內不得依法擔任證券公司、基金管理公司、期貨公司的董事、監事、高級管理人員和其他從業人員。聯合懲戒部門:證監會。(3)融資信貸限制。懲戒措施:金融信用信息基礎數據庫和征信機構依法收集當事人違法信息，向金融機構提供查詢服務，作為融資授信活動中的重要參考因素。聯合懲戒部門:中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會。(4)限制一些高消費行為。懲戒措施:因違反工商行政管理法律、法規被工商行政管理部門給予行政處罰，并被工商行政管理部門申請人民法院強制執行的當事人，未在執行通知書指定的期限內履行《行政處罰決定書》確定的給付義務的，執行法院應當依法限制其高消費行為。聯合懲戒部門:最高人民法院、民航局、鐵路局。(5)限制獲得政府提供的土地。懲戒措施:國土資源管理部門根據工商行政管理部門的信息和數據，在供地時作出必要的限制。聯合懲戒部門:國土資源部。(6)限制參與政府采購活動。懲戒措施:依法限制當事人在一定期限內參與政府采購活動。聯合懲戒部門:財政部。(7)限制參與工程投標。懲戒措施:會計稅務方面的麻煩，咨詢開心財稅就好！深圳市辛凱財稅顧問有限公司是為您解決稅務稽查危機的專業會計師團隊。我們擁有專業的會計師團隊，處理近萬個會計、稅務及疑難問題，是中小企業客戶的首選顧問。因為經驗豐富，所以更專業！限制當事人在一定期限內依法參與招標項目的招標投標活動。聯合懲戒部門:發展改革委、商務部、住房和城鄉建設部、水利部等。(八)限制成為海關認證企業。懲戒措施:當事人申請經營經海關認證的企業，海關不予通過認證。聯合懲戒部門:海關總署。(九)限制證券期貨市場的部分業務活動。懲戒措施:證監會在批準證券、基金管理公司、期貨公司設立、變更及相關業務時，將企業信用信息作為重要參考，對當事人的申請嚴格控制或不予批準。聯合懲戒部門:證監會。(十)禁止轉讓收費公路權益。懲戒措施:禁止當事人接受收費公路權益。聯合懲戒部門:交通運輸部。(十一)限制取得安全生產許可證。懲戒措施:安全生產監督管理部門對當事人申請安全生產許可證予以限制。聯合懲戒部門:國家安全生產監督管理局、住房和城鄉建設部等。(12)限制獲得政府財政支持。懲戒措施:限制當事人獲得政府財政支持。聯合懲戒部門:發展改革委、財政部。(十三)限制發行公司債券。懲戒措施:限制當事人申請公開發行公司債券。聯合懲戒部門:發展改革委。(十四)限制取得生產許可證。懲戒措施:國務院工業產品生產許可證主管部門對當事人申請生產許可證予以限制。聯合懲戒部門:國家質檢總局。(15)被列為檢驗檢疫不可信企業。懲戒措施:當事人被列為D級出入境檢驗檢疫信用企業，執行限制性管理措施。聯合懲戒部門:國家質檢總局。(16)限制獲得相關榮譽。懲戒措施:各部門向本行業、本領域的企業和個人頒發榮譽證書、獎勵、表彰等榮譽稱號時，必須以恪守信用為基本條件；評選期間有失信、嚴重違規行為的當事人將不授予榮譽稱號，已獲得的榮譽稱號予以撤銷。聯合懲戒部門:各相關部門。(十七)通過主要新聞網站向社會公布。懲戒措施:SAIC在門戶網站公布不可信企業相關信息的同時，通知國家網信辦協調相關互聯網新聞信息服務單位向社會公布。聯合懲戒部門:國家網信辦。(十八)其他聯合懲戒措施。此外，工商部門向相關部門提供企業注冊、監管和行政處罰等信息，為其準入審批和行業監管提供參考。-深圳市辛凱財稅咨詢有限公司-主營業務:境內公司注冊、境外公司注冊、知識產權業務、會計服務、審批辦理免費熱線:400-888-2048。如果你還是什么都不懂，可以在“注冊公司問答”提交你的問題，專業會計師會給你詳細的解答！你可能感興趣的文章:【公司異常處理】深圳注冊公司未按時提交年報怎么辦？【注意】在年度經營報告倒計時中，年度報告會被列入異常名單，記錄永遠不會被刪除——如果財稅、工商出現異常，我們還能做公司變更嗎？-工商例外取消機構
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